汕头东风印刷发布2012第三季度报告

　　§3 重要事项

　　3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

　　√适用 不适用

　　报表项目

　　期末余额

　　年初余额

　　与上年末或上年同期相比

　　变动原因说明

　　（或年初至报告期期末金额）

　　（或上年同期金额）

　　变动金额

　　变动幅度

　　货币资金

　　782,855,667.57

　　176,946,213.74

　　605,909,453.83

　　342.43%

　　主要系公司本期在上交所上市，发行股票收到募集资金所致。

　　交易性金融资产

　　0.00

　　12,010,000.00

　　-12,010,000.00

　　-100.00%

　　系本期收回到期工行理财产品所致。

　　应收票据

　　221,704,255.10

　　136,800,000.00

　　84,904,255.10

　　62.06%

　　主要是客户本期增加了银行承兑汇票结算方式所致。

　　预付款项

　　56,289,096.57

　　29,204,187.51

　　27,084,909.06

　　92.74%

　　主要是预付土地、购置办公物业装修款以及实施募投项目预付订购设备款、基建款等增加所致。

　　应收股利

　　118,639,550.09

　　55,830,598.39

　　62,808,951.70

　　112.50%

　　系联营企业广西真龙彩印包装有限公司本期宣告分配2011年度现金股利，截止报告期末尚未支付所致。

　　其他应收款

　　1,618,975.03

　　6,765,684.93

　　-5,146,709.90

　　-76.07%

　　主要是客户退还烟标投标保证金所致。

　　在建工程

　　38,349,147.60

　　2,826,995.80

　　35,522,151.80

　　1256.53%

　　主要是公司募集资金到位后，实施募投项目投入增加所致。

　　工程物资

　　14,438,317.97

　　0.00

　　14,438,317.97

　　100.00%

　　系子公司汕头市鑫瑞纸品有限公司为实施募投项目，基建厂房购买建筑材料所致。

　　长期待摊费用

　　263,622.20

　　180,336.24

　　83,285.96

　　46.18%

　　系子公司香港福瑞投资有限公司本期支付香港当地汽车公司会员费所致。

　　递延所得税资产

　　4,483,062.61

　　7,315,931.36

　　-2,832,868.75

　　-38.72%

　　主要是报告期末计提资产减值准备余额较年初减少所致。

　　短期借款

　　140,000,000.00

　　261,958,824.48

　　-121,958,824.48

　　-46.56%

　　主要是公司本期归还到期银行贷款所致。

　　预收款项

　　77,497.90

　　30,000.00

　　47,497.90

　　158.33%

　　主要是本期预收客户食品包装货款所致。

　　应付职工薪酬

　　28,583,398.41

　　19,687,834.69

　　8,895,563.72

　　45.18%

　　主要由于本期员工人数增加以及本期薪资调整等原因，致使应计职工薪酬增加所致。

　　应交税费

　　20,229,734.25

　　15,072,880.95

　　5,156,853.30

　　34.21%

　　主要是报告期末应交增值税较年初增加所致。

　　应付利息

　　238,911.10

　　512,447.23

　　-273,536.13

　　-53.38%

　　主要是公司报告期末短期借款较年初减少所致。

　　应付股利

　　7,291,200.00

　　0.00

　　7,291,200.00

　　100.00%

　　系子公司贵州西牛王印务有限公司报告期末尚未支付公司少数股东-贵州黄果树企业有限公司2011年度现金股利所致。

　　其他应付款

　　10,004,689.05

　　5,261,605.79

　　4,743,083.26

　　90.15%

　　主要是期末欠付产品货运单位运费有所增加所致。

　　资本公积

　　708,814,400.15

　　71,970,557.27

　　636,843,842.88

　　884.87%

　　系公司本次发行股票高于股本溢价所致。

　　财务费用

　　7,555,575.64

　　13,438,934.50

　　-5,883,358.86

　　-43.78%

　　主要是本期归还银行贷款减少了利息支出及存款利息收入增加所致。

　　资产减值损失

　　-225,603.79

　　945,854.55

　　-1,171,458.34

　　-123.85%

　　系本期计提应收款项减值准备较上年同期减少所致。

　　投资收益

　　30,652,826.30

　　46,197,714.62

　　-15,544,888.32

　　-33.65%

　　主要是联营企业广西真龙彩印包装有限公司本期净利润较上年同期下降所致。

　　营业外支出

　　7,790,123.30

　　12,205,690.46

　　-4,415,567.16

　　-36.18%

　　主要是本期捐赠支出较上年同期减少所致。

　　经营活动产生的现金流量净额

　　430,568,205.97

　　280,104,838.02

　　150,463,367.95

　　53.72%

　　主要是本期营业规模扩大、营业收入增加及本期销售应收款项增加额较上年同期减少所致。

　　投资活动产生的现金流量净额

　　-176,260,750.73

　　-40,177,022.16

　　-136,083,728.57

　　338.71%

　　主要是本期募集资金到位后，实施募投项目购置办公物业、基建、订购设备款所致。

　　筹资活动产生的现金流量净额

　　351,837,406.45

　　-207,233,843.78

　　559,071,250.23

　　-269.78%

　　主要是公司本期在上交所上市，发行股票收到募集资金所致。